Khi quản lý một doanh nghiệp hay công ty, báo cáo lưu giao dịch chuyển tiền tệ là 1 trong những báo cáo có mục đích to to mà chủ doanh nghiệp bắt buộc để ý. Nếu bạn đang vồ cập tới thừa trình quản lý hay khởi nghiệp một công ty, việc làm rõ cash flow statement là điều tất yếu ớt nhất. Trong nội dung bài viết này, công ty chúng tôi sẽ chỉ cho mình cách kết cấu của CFS và cách bạn có thể sử dụng nó khi so với một công ty.

Bạn đang xem: Statement of cash flows là gì

1. Định nghĩa báo cáo lưu hành tiền tệ

Báo cáo lưu chuyển khoản tệ (CFS) , là một phiên bản tóm tắt về những biến đổi trong tiền và các khoản thu chi tương tự với tiền tài một doanh nghiệp. Như là như report thu nhập, cash flow statement giúp giám sát hiệu quả quản lý tài chủ yếu của công ty, tức là công ty tạo nên tiền mặt giỏi như nỗ lực nào.

2. Nội dung cash flow statement là gì?

Báo cáo lưu chuyển khoản tệ gồm những thành phần bao gồm sau:

Tiền từ vận động kinh doanhTiền từ chuyển động đầu tưTiền từ chuyển động tài chínhTiết lộ về các vận động không dùng tiền mặt, nhiều lúc được gửi vào khi sẵn sàng theo những nguyên tắc kế toán được chấp nhận chung (GAAP) .

*

3. Mục đích báo cáo lưu hành tiền tệ

Báo cáo lưu hành tiền tệ cho phép các nhà chi tiêu nắm rõ công ty đang vận động như cầm cố nào, nguồn vào tài chủ yếu và ngân sách chi tiêu các khoản tiền khác nhau. Bởi vì vậy, report lưu hành tiền tệ chiếm phần vị rứa rất đặc trưng đối với những nhà đầu tư qua chức năng đánh giá công ty có bền vững về tài thiết yếu hay không.

Mặt khác, các chủ nợ hoàn toàn có thể coi CFS như một cách thức để xác minh là kỹ năng thanh toán của bạn và ra quyết định quan trọng khác.

Xem thêm: Cách Chữa Trị Bệnh Cơ Vận Nhãn, Vận Nhãn Hai Mắt Điều Tiết Và Khúc Xạ

4. Ưu điểm của báo cáo lưu hành tiền tệ

Xác minh khả năng sinh lời cùng vị trí thanh khoản

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ góp ban chỉ huy xác định chắc hẳn rằng tình hình thanh toán và năng lực sinh lời của doanh nghiệp. Tính thanh khoản đề cập đến năng lực thanh toán nhiệm vụ của một người ngay khi nó mang đến hạn. Vì báo cáo lưu chuyển khoản qua ngân hàng tệ trình bày tình trạng tiền khía cạnh của một doanh nghiệp tại thời điểm giao dịch thanh toán nên nó trực tiếp giúp xác minh vị nuốm thanh khoản, điều này cũng áp dụng cho tài năng sinh lời.

Xác minh số dư tiền mặt vốn

Báo cáo lưu giao dịch chuyển tiền tệ cũng giúp xác minh số dư vốn tiền khía cạnh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp rất có thể xác minh chứng trạng tiền mặt rảnh rỗi và / hoặc thừa và / hoặc thiếu, nếu số dư tiền mặt được xác định. Sau khi xác minh tình trạng tiền mặt, Ban Giám đốc bao gồm thể đầu tư số tiền mặt dư thừa, trường hợp có, hoặc vay vốn từ những nguồn bên ngoài cho cân xứng để kiêng thất thoát tiền mặt.

Quản lý tiền mặt

Nếu report lưu chuyển khoản qua ngân hàng tệ được lập đúng cách, các bạn sẽ dễ dàng quản lý tiền mặt. Ban làm chủ có thể sẵn sàng một cầu tính về nhiều dòng tiền vào và chiếc ra của tiền mặt để nó trở cần rất hữu ích cho bọn họ trong việc lập kế hoạch trong tương lai.

Lập kế hoạch và Điều phối

Báo cáo lưu chuyển khoản tệ được lập trên các đại lý ước tính cho năm kế tiếp. Điều này góp ban lãnh đạo nắm được cần có bao nhiêu vốn cùng cho mục tiêu gì, từng nào tiền khía cạnh được tạo ra từ những nguồn nội bộ, từng nào tiền mặt có thể được cài đặt từ bên phía ngoài doanh nghiệp. Nó cũng giúp chuẩn bị chi tiêu tiền mặt. Vị đó, ban quản lý có thể điều phối các chuyển động khác nhau và sẵn sàng kế hoạch với sự trợ giúp của tuyên cha này.

Ưu việt so với các đại lý Tích lũy của Kế toán

Do một vài điều chỉnh chuyên môn được thực hiện trong trường phù hợp sau, report lưu giao dịch chuyển tiền tệ an toàn và tin cậy hơn hoặc an toàn hơn so với các đại lý kế toán thu thập.

5. Các thuật ngữ liên quan

Một số thuật ngữ liên quan tới báo cáo lưu hành tiền tệ hay dùng đó là: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, phiên bản thuyết minh report tài chính, báo cáo lưu chuyển khoản qua ngân hàng tệ, Bảng phẳng phiu kế toán…

Tạm kết

Qua bài bác phân tích trên, bth.vn đã đưa cho mình những tin tức hữu ích về Cash Flow Statement. Mong muốn bạn đã nắm vững hơn về mục tiêu và tầm đặc biệt của nó vào việc quản lý và vận hành và kinh doanh của một doanh nghiệp. Cảm ơn sẽ đón đọc!